各位代表：
受国务院委托，现将２０１１年中央和地方预算执行情况与２０１２年中央和地方预算草案提请十一届全国人大五次会议审议，并请全国政协各位委员提出意见。
一、２０１１年中央和地方预算执行情况
２０１１年，在中国共产党的坚强领导下，全国各族人民同心同德、团结奋斗，各地区、各部门全面贯彻中央的决策部署，认真落实第十一届全国人民代表大会第四次会议的有关决议，牢牢把握科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，加强和改善宏观调控，国民经济朝着宏观调控预期方向发展，人民生活不断改善，改革开放继续深化，实现了“十二五”良好开局。在此基础上，财政发展改革深入推进，预算完成情况较好。
（一）公共财政预算执行情况
全国财政收入１０３７４０．０１亿元，比２０１０年（下同）增长２４．８％。加上预算安排从中央预算稳定调节基金调入１５００亿元，使用的收入总量为１０５２４０．０１亿元。全国财政支出１０８９２９．６７亿元，增长２１．２％。加上补充中央预算稳定调节基金２８９２亿元和地方财政结转下年支出１９１８．３４亿元，支出总量为１１３７４０．０１亿元。全国财政收支总量相抵，差额８５００亿元。
其中：中央财政收入５１３０６．１５亿元，完成预算的１１１．９％，增长２０．８％。加上从中央预算稳定调节基金调入１５００亿元，使用的收入总量为５２８０６．１５亿元。中央财政支出５６４１４．１５亿元，完成预算的１０３．８％，增长１６．７％。其中：中央本级支出１６５１４．１９亿元，增长３．３％；中央对地方税收返还和转移支付３９８９９．９６亿元，增长２３．４％。加上补充中央预算稳定调节基金２８９２亿元，支出总量为５９３０６．１５亿元。收支总量相抵，赤字６５００亿元，比预算减少５００亿元。２０１１年末中央财政国债余额７２０４４．５１亿元，控制在年度预算限额７７７０８．３５亿元以内。
图1：2011年中央财政平衡关系。 新华社发
地方本级收入５２４３３．８６亿元，加上中央对地方税收返还和转移支付３９８９９．９６亿元，地方财政收入总量９２３３３．８２亿元，增长２６．６％。地方财政支出９２４１５．４８亿元，增长２５．１％，加上结转下年支出１９１８．３４亿元，支出总量为９４３３３．８２亿元。收支总量相抵，差额２０００亿元。
图2：2011年地方财政平衡关系。 新华社发
１．中央预算主要收支项目执行情况
（１）主要收入项目执行及超收使用情况
财政收入总体情况较好，是经济平稳较快增长、企业效益较好、物价上涨、税收征管水平提高以及将原预算外资金纳入预算管理等因素的综合反映。中央财政收入超过预算５４４６亿元，主要是年初收入预算安排是根据２０１１年国民经济和社会发展相关预期指标测算的，执行中大部分经济指标超过预期，相应带动税收收入超过预算。具体看：外贸进口增长２４．９％，超过年初预期较多，进口环节税收比预算超收２７２９亿元；规模以上工业增加值增长１３．９％，全社会固定资产投资增长２３．６％，社会消费品零售总额增长１７．１％，居民消费价格上涨５．４％，工业生产者出厂价格上涨６％，工业生产者购进价格上涨９．１％，均高于年初预期，国内增值税和消费税比预算超收１１４３亿元；全国规模以上工业企业实现利润增长２５．４％，好于年初预期，企业所得税比预算超收１６４２亿元。（出口退税比预算增加１２００亿元，相应冲减财政收入。）
主要收入项目。国内增值税１８２７７．３９亿元，完成预算的１０４％；国内消费税６９３５．９３亿元，完成预算的１０６．７％；进口货物增值税、消费税１３５６０．２６亿元，完成预算的１２０．９％；关税２５５９．１亿元，完成预算的１１７．９％；企业所得税１００２１．８１亿元，完成预算的１１９．６％；个人所得税３６３３．０６亿元，完成预算的１１６．４％；出口货物退增值税、消费税９２０４．７４亿元，完成预算的１１５％；非税收入２６７６．９５亿元，完成预算的１２８．７％。
超收收入使用。按照有关法律法规和第十一届全国人民代表大会第四次会议有关决议要求，在中央财政超收的５４４６亿元中，用于增加对地方税收返还和一般性转移支付９４４亿元，增加教育支出３００亿元，增加科学技术支出７６亿元，增加保障性安居工程支出１６０亿元，增加公路建设、对部分困难群众和公益性行业油价补贴支出６２１亿元，增加困难群众一次性生活补贴支出２０７亿元；用于削减中央财政赤字５００亿元；用于补充中央预算稳定调节基金２６３８亿元，留待下年度经预算安排使用。２０１１年中央财政超收收入安排使用情况，国务院已向十一届全国人大常委会第二十四次会议报告。
（２）主要支出项目执行情况
按照中央决策部署，经全国人大审议批准，中央财政进一步加大了对农业、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、文化、科学技术等方面的投入，各项重点支出得到较好保障。
教育支出３２４８．６亿元，完成预算的１０９．６％，增长２７．５％。其中，中央本级支出９９９．０５亿元，对地方转移支付２２４９．５５亿元。支持中西部地区和民族地区发展农村学前教育，支出１０１．３亿元。完善农村义务教育经费保障机制，支出８５９．１亿元，农村中小学公用经费年生均基准定额提高１００元，全国所有农村义务教育学生全部享受免除学杂费和免费教科书政策，１２２８万名家庭经济困难寄宿生获得资助，２６００万名学生得到营养膳食补助。实施农村义务教育薄弱学校改造计划，支出１８６．８１亿元。免除２９００万名城市义务教育学生学杂费，支持１１６７万名农民工随迁子女在城市接受义务教育，支出７７亿元。加强职业教育基础能力建设，免除３９５万名中等职业学校家庭经济困难学生和涉农专业学生学费，支出１３３．９８亿元。健全家庭经济困难学生资助政策体系，支出３１１．１９亿元，约１８６７万名学生受益。支持高等教育发展，支出１０９０．５４亿元。
科学技术支出２０３４．０６亿元，完成预算的１０４．６％，增长１７．７％。其中，中央本级支出１９４２．１４亿元，对地方转移支付９１．９２亿元。实施国家科技重大专项，支出４３５亿元。支持“９７３计划”等基础研究，支出２９４．８亿元。加强应用技术研究，支出９９７．７亿元。全面启动重大科研装备自主研制工作，提高我国科研装备研发水平。加强地方科技基础条件建设，改善科研工作环境。
文化体育与传媒支出４１５．８８亿元，完成预算的１１１．１％，增长３１．６％。其中，中央本级支出１８８．７２亿元，对地方转移支付２２７．１６亿元。支持４４７５１家博物馆、纪念馆等公益性文化设施免费开放，推进广播电视无线覆盖等重点文化惠民工程，强化重点文物、大遗址、红色文化资源和非物质文化遗产保护，提高重点媒体国际传播能力。深化文化体制改革，促进文化产业发展。
医疗卫生支出１７４７．７８亿元，完成预算的１０１．２％，增长１７．７％。其中，中央本级支出７１．３２亿元，对地方转移支付１６７６．４６亿元。将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准由每人每年１２０元提高到２００元，补助７６６．５５亿元。全面实施国家基本药物制度，深化基层医疗卫生机构综合改革，清理化解基层医疗卫生机构债务，将城乡居民年人均基本公共卫生服务经费标准由１５元提高到２５元，实施重大公共卫生服务项目，补助３５２．２亿元。推进公立医院体制机制改革，加强医疗卫生机构能力建设，支出１４９．９９亿元。加大城乡医疗救助力度，支出１１４．８３亿元。
社会保障和就业支出４７１５．７７亿元，完成预算的１０６．８％，增长２３．９％。其中，中央本级支出５０２．４８亿元，对地方转移支付４２１３．２９亿元。新型农村和城镇居民社会养老保险覆盖面扩大到６０％以上地区，对６０周岁及以上居民发放养老金，补助１９６亿元。对全国城乡低保对象、农村五保供养对象等８６００多万名困难群众发放生活补贴，补助３１１亿元。提高企业退休人员基本养老金，月人均水平达到１５００多元，健全企业职工基本养老保险省级统筹制度，妥善解决未参保集体企业退休人员基本养老保险问题，补助企业职工基本养老保险基金１８４６．９亿元。建立社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制，将城乡最低生活保障标准分别由月人均２５１元和１１７元提高到２７８元和１３５元，提高孤儿基本生活补助标准，增加救助流浪乞讨人员的补助，支持残疾人社会保障和服务体系建设，补助７９７．４亿元。落实优抚对象等人员抚恤和生活补助待遇，适时调整抚恤补助标准，支出２３６．８８亿元。保障受灾群众基本生活，支出８６．４亿元。支持做好国有企业政策性关闭破产相关工作，妥善安置职工。扩大鼓励创业的财税政策扶持范围，落实各项就业扶持政策，增加小额担保贷款财政贴息，支出４１３．８４亿元。
住房保障支出１７２０．６３亿元，完成预算的１３３．１％，增长５２．８％。其中，中央本级支出３２８．８２亿元，对地方转移支付１３９１．８１亿元。加快保障性安居工程建设，支出１４３２．５７亿元，加上通过以前年度结转资金安排的２８０亿元，共支出１７１２．５７亿元。
农林水事务支出４７８５．２６亿元，完成预算的１０４．３％，增长２３．３％。其中，中央本级支出４１６．５７亿元，对地方转移支付４３６８．６９亿元。加强农业农村基础设施建设，支出１３９８．７８亿元，推进１２５０个小型农田水利重点县建设，支持１１００个县开展山洪地质灾害防治，提前完成重点小型病险水库除险加固任务，治理１２３９条中小河流。完善农资综合补贴动态调整机制和农业保险保费补贴政策，稳定农作物良种补贴政策，进一步扩大农机购置补贴范围，支出１３５１．３亿元。加大农业技术推广力度，推动现代农业和农民专业合作组织发展，支出１６３亿元。改造中低产田、建设高标准农田２４２８．７万亩，支出２３０．１２亿元。在主要牧区省份建立草原生态保护补助奖励机制，支出１３６亿元。构建财政综合扶贫政策体系，支持集中连片特殊困难地区扶贫攻坚，补助３１４．１亿元。建成村级公益事业一事一议财政奖补项目３４万个，有序推进公益性乡村债务化解试点，支出１８３亿元。
节能环保支出１６２３．０３亿元，完成预算的１０２％，增长１２．５％。其中，中央本级支出７４．１９亿元，对地方转移支付１５４８．８４亿元。强化重点节能工程建设，可形成２２００多万吨标准煤的年节能能力；加大节能产品惠民工程实施力度，推广节能电机５００多万千瓦、高效节能空调１６００多万台、节能灯１．６亿只，淘汰１．５亿吨水泥、３１２２万吨炼铁、１９２５万吨焦炭的落后产能；实施三河三湖及松花江流域水污染防治等重大减排工程，建设城镇污水处理设施配套管网２万公里，在１７个省份约１万个村庄开展农村环境连片整治示范，支出节能减排资金９４４亿元。实施天然林资源保护二期工程，巩固退耕还林、退牧还草成果，支出４７４．５６亿元。推进新型能源建筑应用示范工程，强化生物质能源综合利用，开展可再生能源建筑应用示范，鼓励发展循环经济，支出１３９．４３亿元。
交通运输支出３２９８．５９亿元，完成预算的１１５．１％，增长２６．９％。其中，中央本级支出３３１．１１亿元，对地方转移支付２９６７．４８亿元。强化公共交通基础设施，改扩建国省道完成２万公里，改善内河航道里程１０９１公里，新改建农村公路１９万公里，支出２１９９．２１亿元。对城市公交等公益性行业给予油价补贴，支出６４１．４８亿元。支持取消政府还贷二级公路收费，补助地方２６０亿元。
资源勘探电力信息等事务支出８２６．９６亿元，完成预算的１１１％。其中，中央本级支出４６４．１２亿元，对地方转移支付３６２．８４亿元。加强资源勘探电力信息等基础设施建设，支出４２９．７５亿元。支持战略性新兴产业技术研发和产业化示范，实施重大产业创新发展等工程，对高端装备研发给予补贴，支出３５亿元。促进中小企业发展，支出１０２．９６亿元。
粮油物资储备事务支出８９０．６２亿元，完成预算的７８．８％，下降２．４％，与预算有差异主要是据实结算的储备粮食利息费用少于预计。其中，中央本级支出５４０．０８亿元，对地方转移支付３５０．５４亿元。全额取消粮食主产区粮食风险基金地方配套并解决粮食风险基金缺口，落实粮食直补政策，支出３２０．３３亿元。稳步提高小麦、稻谷最低收购价，实施油菜籽、大豆等临时收储政策，增加石油、有色金属等重要物资储备，支出４５０．２３亿元。
国防支出５８３５．９７亿元，完成预算的１００％，增长１２．６％。其中，中央本级支出５８２９．６２亿元，对地方转移支付６．３５亿元。支持改善官兵生活待遇，加强军队信息化建设，更新装备及配套设施，提高军队抢险救灾应急能力。
公共安全支出１６９５．４７亿元，完成预算的１０４．８％，增长１４．９％。其中，中央本级支出１０３７．０１亿元，对地方转移支付６５８．４６亿元。推进政法经费保障体制改革，增强基层政法部门的服务能力。
需要说明的是，因据实结算的粮油物资储备事务等支出减少，２０１１年中央财政支出结余２５４亿元，转入中央预算稳定调节基金。
（３）中央对地方税收返还和转移支付执行情况
中央对地方税收返还和转移支付３９８９９．９６亿元，完成预算的１０６．９％，增长２３．４％。其中：税收返还５０７８．３８亿元，增长１．７％；一般性转移支付１８２９９．９３亿元，增长３８．３％；专项转移支付１６５２１．６５亿元，增长１７．１％。在一般性转移支付中，均衡性转移支付７４８６．８１亿元，义务教育转移支付１０６５．０１亿元，基本养老金和低保等转移支付２７５０．９８亿元，新型农村合作医疗等转移支付７７９．８１亿元，村级公益事业奖补等转移支付１８４．７１亿元，资源枯竭城市转移支付１３５亿元，成品油税费改革转移支付５８１亿元。
２．地方预算主要收支项目执行情况
主要收入项目。国内增值税５９８９．２５亿元，增长１５．３％；营业税１３５０４．０５亿元，增长２２．７％；企业所得税６７３８．５４亿元，增长３３．５％；个人所得税２４２１．０３亿元，增长２５．２％；城市维护建设税２６０８．０９亿元，增长５０．２％；契税２７６３．６１亿元，增长１２．１％；非税收入１１３４２．７５亿元，增长４３．４％。
主要支出项目。教育支出１５１１７．０６亿元，增长２７．８％；科学技术支出１８６４．２３亿元，增长１７．３％；文化体育与传媒支出１７０１．５８亿元，增长２２．２％；医疗卫生支出６２９６．１７亿元，增长３３．１％；社会保障和就业支出１０６４１．４１亿元，增长２２．６％；住房保障支出３４９３．６７亿元，增长７５．５％；农林水事务支出９４７３．４９亿元，增长２２．４％；城乡社区事务支出７６４１．０１亿元，增长２７．８％；交通运输支出７１４１．２６亿元，增长７８．６％。以上各项支出，包括地方用中央税收返还和转移支付资金安排的支出。
汇总各项支出，２０１１年全国财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、文化方面的民生支出合计３８１０８亿元，增长３０．３％；用在农业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面与民生密切相关的支出合计３５６２９亿元。全国财政用于“三农”的支出合计２９３４２亿元，增长２１．２％。其中：支持农业生产支出１０３９３亿元，对农民的粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机购置补贴支出１４３９亿元，促进农村教育、卫生等社会事业发展支出１６２４０亿元，农产品储备费用和利息等支出１２７０亿元。需要说明的是，民生和“三农”支出不是单独的预算科目，为了便于审议，将与民生和“三农”相关的支出项目综合反映出来，因而存在一些交叉重复。
